关于认真做好庆祝著作权法实施十二周年宣传工作的通知

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福建省司法厅


福建省司法厅关于印发台湾地区律师事务所在福州厦门设立代表机构试点工作实施办法的通知

闽司〔2010〕293号



福州市司法局、厦门市司法局：

经司法部批复同意，现将《台湾地区律师事务所在福州厦门设立代表机构试点工作实施办法》印发给你们，请遵照执行。



二Ｏ一Ｏ年九月十三日



台湾地区律师事务所在福州厦门设立代表机构

试点工作实施办法



第一章　总则

第一条　为了规范台湾地区律师事务所在福州、厦门设立代表机构（以下简称代表处）的试点工作，根据国家有关法律、法规的规定和司法部的有关要求，结合福建省律师工作实际，制定本办法。

第二条　台湾地区律师事务所在福州、厦门申请设立代表处，并从事法律服务活动，适用本办法。

第三条　代表处及其代表从事法律服务活动，应当遵守国家法律、法规和规章，恪守律师职业道德和执业纪律，不得损害国家安全和社会公共利益。



第二章　代表处的设立、变更和注销

第四条　台湾地区律师事务所在福州、厦门设立代表处、派驻代表，应当经福建省司法厅审查，报司法部审核。

台湾地区律师事务所、其他组织或者个人不得以咨询公司或者其他名义在福州、厦门从事法律服务活动。

第五条　台湾地区律师事务所申请在福州、厦门设立代表处、派驻代表，应当具备下列条件：

（一）该律师事务所已在台湾地区合法执业，并且没有因违反律师职业道德、执业纪律受过处罚；

（二）代表处的代表应当是执业律师和台湾地区律师公会会员，并且已在大陆以外执业不少于2年，没有受过刑事处罚或者没有因违反律师职业道德、执业纪律受过处罚；其中，首席代表已在大陆以外执业不少于3年，并且是该律师事务所的合伙人或者是相同职位的人员；

（三）有在福州、厦门设立代表处开展法律服务业务的实际需要。

第六条　台湾地区律师事务所申请在福州、厦门设立代表处，应当提交下列文件材料：

（一）该律师事务所主要负责人签署的设立代表处、派驻代表的申请书；

（二）该律师事务所在台湾地区已经合法设立的证明文件；

（三）该律师事务所的合伙协议或者成立章程以及负责人、合伙人名单；

（四）该律师事务所给代表处各拟任代表的授权书，以及拟任首席代表系该律师事务所合伙人或者相同职位人员的确认书；

（五）代表处各拟任代表的律师执业资格以及拟任首席代表已在大陆以外执业不少于3年、其他拟任代表已在大陆以外执业不少于2年的证明文件；

（六）台湾地区律师公会出具的该代表处各拟任代表为本地区律师公会会员的证明文件；

（七）台湾地区律师管理机构出具的该律师事务所以及各拟任代表没有受过刑事处罚和没有因违反律师职业道德、执业纪律受过处罚的证明文件。

前款所列文件材料，应当经台湾地区公证机构或公证人公证并经福建省公证协会验核。

申请材料应当一式三份，分别装订成册。

第七条　台湾地区律师事务所申请设立代表处应当向福州市或厦门市司法局提交申请材料。

福州市、厦门市司法局对申请材料齐全、符合法定形式的应当及时受理，并出具受理通知书；对申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者自收到申请材料5日内一次性告知申请人需要补正的全部内容；逾期不告知的，视为受理。

福州市、厦门市司法局应当自受理申请之日起7日内将申请材料报福建省司法厅审查。福建省司法厅应当自收到申请材料之日起2个月内审查完毕，并将审查意见连同申请材料报送司法部审核。

符合设立条件的，由福建省司法厅发给代表处执业执照，发给其代表执业证书。

不符合设立条件的，由福建省司法厅书面告知申请人理由。

第八条　台湾地区律师事务所拟设立的代表处的名称应当由“台湾地区律师事务所名称、驻大陆城市名称、代表处”三部分内容依次组成。

第九条　代表处及其代表，应当持执业执照、执业证书在福建省司法厅办理注册手续后，方可开展本办法规定的法律服务活动。代表处及其代表每年应当注册一次。

福建省司法厅应当自收到注册申请之日起2日内办理注册手续。

第十条　代表处应当按照有关法律、行政法规的规定，办理有关的税务、银行、外汇等手续。

第十一条　台湾地区律师事务所需要变更代表处名称、减少代表的，应当事先向福州市、厦门市司法局提交其主要负责人签署的申请书和有关的文件材料。经福建省司法厅核准，减少代表的，收回不再担任代表的人员的执业证书；变更代表处名称的，发给变更名称后的执业执照，收回代表处原执业执照，并应当自做出变更决定之日起30日内报司法部备案。

代表处分立、合并或增加新任代表的，应当按照本办法有关代表处设立程序的规定办理。

第十二条　代表处的代表有下列情形之一的，由福建省司法厅报司法部批准后收回其执业证书，并相应注销其执业注册：

（一）按照本办法第六条第五项规定提供的律师执业资格失效的；

（二）被所属的台湾地区律师事务所取消代表资格的；

（三）执业证书或者所在的代表处的执业执照被依法吊销的。

第十三条　代表处有下列情形之一的，由福建省司法厅报司法部批准后，收回其执业执照，并相应注销其执业注册：

（一）所属的台湾地区律师事务所已经解散或者被注销的；

（二）所属的台湾地区律师事务所申请将其注销的；

（三）已经丧失本办法第五条规定条件的；

（四）执业执照被依法吊销的。

依照前款规定注销的代表处，应当依法进行清算；债务清偿完毕前，其财产不得转移至大陆以外。



第三章　业务范围和规则

第十四条　代表处及其代表，只能从事不包括大陆法律事务的下列法律服务活动：

（一）向当事人提供台湾地区法律咨询，已获准从事律师执业业务的其他国家、地区的法律咨询，有关商事性条约及惯例的咨询；

（二）接受当事人或者大陆律师事务所的委托，办理台湾地区法律事务；

（三）代表台湾地区当事人，委托大陆律师事务所办理大陆法律事务；

（四）通过订立合同与大陆律师事务所保持长期的委托关系办理法律事务。

代表处及其代表不得从事本条上述规定以外的其他法律服务活动或者其他营利活动。

第十五条　代表处依法设立后，不得在福州、厦门以外的大陆其他地区另行设立固定执业场所、派驻工作人员。

第十六条　代表处不得聘用大陆执业律师；聘用的辅助人员不得为当事人提供法律服务。

第十七条　代表处及其代表在执业活动中，不得有下列行为：

（一）提供虚假证据、故意隐瞒事实或者威胁、利诱他人提供虚假证据、故意隐瞒事实以及妨碍对方当事人合法取得证据；

（二）利用法律服务的便利，收受当事人的财物或者其他利益；

（三）泄露当事人的商业秘密或者个人隐私。

第十八条　代表处的代表不得同时在两个以上的台湾地区律师事务所代表处担任或者兼任代表，不得同时在港澳律师事务所驻内地代表处或者外国律师事务所驻华代表处担任或者兼任代表。

第十九条　代表处的代表每年在大陆居留的时间不得少于6个月；少于6个月的，下一年度不予注册。

第二十条　代表处从事本办法规定的法律服务，可以向当事人收取费用。收取的费用必须在大陆结算。



第四章　监督管理

第二十一条　福建省司法厅在司法部的指导下负责对代表处及其代表从事法律服务的活动实施日常监督管理。

福州市、厦门市司法局协助福建省司法厅对代表处及其代表实施日常监督管理。

第二十二条　代表处应当于每年3月31日前向福州市、厦门市司法局提交执业执照和代表执业证书的副本以及下列上一年度检验材料，接受年度检验。福州市、厦门市司法局应于每年4月10日前将检验材料报福建省司法厅进行年度检验：

（一）开展法律服务活动的情况，包括委托大陆律师事务所办理法律事务的情况；

（二）经会计师事务所或者审计事务所审计的代表处年度财务报表，以及在大陆结算和依法纳税凭证；

（三）代表处的代表变动情况和雇用大陆辅助人员情况；　

（四）代表处的代表在大陆的居留情况；

（五）代表处及其代表注册情况；

（六）履行本办法规定义务的其他情况。

福建省司法厅对代表处进行年度检验后，应当将检验意见报送司法部备案。

第二十三条　代表处或者代表有违反国家法律、法规、规章和本办法规定行为的，由福建省司法厅依照有关规定给予相应的行政处罚；情节严重的，报司法部批准后吊销代表处执业执照或者代表执业证书；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

第二十四条　福建省司法厅在实施管理过程中，对代表处及其代表收取的注册费、年度检验费、罚款、没收的违法所得，应当严格依照有关法律、行政法规和国务院有关部门的规定执行。

第二十五条　司法行政机关工作人员在实施管理过程中，有违法违纪、玩忽职守、滥用职权的，应当依法给予相应的行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。



附则

第二十六条　本办法自2010年9月15日起施行。




中国农业发展银行


中国农业发展银行粮棉油收购资金贷款稽核处罚暂行办法
中国农业发展银行
农发行字(2000)7号


第一章 总则
第一条 为加强粮棉油收购资金贷款管理，防止收购资金流失和挤占挪用，确保收购资金持续稳定地封闭运行，根据国家的有关政策法规和中国农业发展银行的有关规定，制定本办法。
第二条 本办法适用于中国农业发展银行各级稽核部门对违反粮棉油收购资金贷款管理和使用规定的系统内分支机构（下称被稽核单位）和个人（下称责任人）实施处罚。
第三条 中国农业发展银行各级稽核部门在同级行长领导下，依照规定独立行使稽核处罚权，稽核部门和稽核人员必须遵循实事求是、客观公正的原则，严格执行本办法。
第四条 对违反国家和中国农业发展银行粮棉油收购资金贷款管理和使用规定的被稽核单位，依据事实和情节给予下列相应的处理和处罚：
（一）责令限期纠正违规事项和进行整改；
（二）没收违规所得；
（三）扣减费用支出计划指标；
（四）通报批评。
以上处理和处罚可以并处。
第五条 对违反国家和中国农业发展银行粮棉油收购资金贷款管理和使用规定的责任人，依据事实和情节给予下列相应的处理和处罚：
（一）没收非法所得；
（二）赔偿损失；
（三）通报批评；
（四）罚款；
（五）建议给予行政处分。
以上处理和处罚可以并处。
第六条 对有违法行为，构成犯罪嫌疑的，应移交有关部门，依法追究其刑事责任。

第二章 稽核处罚内容
第七条 被稽核单位有下列问题的，除责令其纠正违规事项，限期收回被挤占的收购资金，没收违规所得外，视情节轻重，分别给予相应的处理和处罚。
（一）通过唆使或暗示等方式与企业合谋挤占挪用收购资金的，对有关责任人分别处以1000～5000元罚款，同时建议给予记大过以上行政处分；
（二）银行自身挤占挪用收购资金用于购建固定资产、对外投资等违规用途的，按挤占挪用额的5％～10％扣减被稽核单位费用支出计划指标，并建议给予有关责任人记大过以上行政处分；
（三）超范围发放贷款的，对有关责任人分别处以800～4000元罚款，同时建议给予严重警告以上行政处分；
对本条（一）、（二）、（三）款有违法行为构成犯罪嫌疑的，应移交有关部门，依法追究其刑事责任。
（四）违反规定，违规拆出资金或未经上级批准，擅自拆入资金的，对被稽核单位按违规金额的1％～4％扣减费用支出计划指标。对有关责任人分别处以600～3000元罚款，并建议给予警告以上行政处分；
（五）对信贷管理台账和统计数据弄虚作假，骗取荣誉、奖励的，要建议有关部门取消其荣誉，收回奖励，同时要对有关决策责任人处以200～1000元罚款。
第八条 有下列问题之一的，除责令其限期纠正违规事项和进行整改、收回违规资金外，视情节轻重，对被稽核单位给予通报批评，对有关责任人分别停发1～12个月的奖金。
（一）由于被稽核单位监管不力，企业出现降价亏本销售、赊销、坐支现金、多头开户、挤占挪用收购资金，发现后又未采取措施进行制止或未按规定实施信贷制裁的；
（二）对财政已拨补到位的补贴资金和消化新、老财务挂账的资金，未按规定及时分解进行收息、收贷，造成资金流失的；
（三）对企业归行调销回笼资金未按规定及时通知、分解并足额收贷、收息的。
第九条 有下列问题的，除责令其对违规事项限期进行整改外，视情节轻重，对被稽核单位给予相应的经济处罚。
（一）资金头寸长期严重超限额，按实际超计划多占资金造成的利差损失，等额扣减费用支出计划指标；
（二）利用各种方式，故意隐瞒、少报资金头寸，按隐瞒、少报资金头寸额所造成的利息损失，等额扣减费用支出计划指标。
第十条 有下列问题之一的，责令其限期纠正违规事项或限期对违规事项进行整改。情节严重的，对被稽核单位及其责任人给予通报批评。
（一）未及时测算资金头寸，影响收购资金发放的；
（二）往来资金清算不及时的；
（三）虚放贷款空占信贷规模的；
（四）未经上级行批准，擅自超计划发放贷款的；
（五）未按规定核打收购码单，不按收购进度据实发放贷款的；
（六）贷款借据、合同等手续不合规的；
（七）贷款管理台账不健全、登记不及时、数据不准确的；
（八）未按规定建立和使用收购资金管理专用账户的；
（九）未按规定要求对企业粮棉油库存进行检查的；
（十）用收购资金贷款收息的；
（十一）用系统内借款垫交系统内借款利息的。

第三章 稽核处罚管理
第十一条 违规行为责任人的确定与划分：
（一）经办人员和部门、单位领导（或负责人）及有关人员，谁直接违规，谁就是责任人。
（二）部门或单位领导（或负责人）指令或强迫经办人员进行违规活动的，部门或单位领导（或负责人）为责任人；经办人员对违规问题不抵制或未向上级反映情况的，经办人员同为责任人。
（三）由于经办人员、部门或单位等提供虚假情况，导致决策失误，造成不良后果的，提供情况的经办人员、部门或单位的主要负责人为责任人。应由决策单位进行事前调查而未履行职责，偏听下级提供情况导致决策失误，造成不良后果的，决策人为责任人。
（四）集体研究作出违规决定的，参加研究的主要负责人为责任人，参加研究未提出反对意见的其他人员，同为责任人。
（五）违规行为责任不清时，经办人员与其直接分管领导同为责任人。
第十二条 被稽核单位或责任人有下列情况之一的，应从重处罚：
（一）拖延、阻碍、拒绝稽核检查的；
（二）提供虚假资料的；
（三）匿藏、转移、毁弃有关报表、账簿、凭证和其他有关证据的；
（四）屡查屡犯的；
（五）拒不执行稽核处罚决定的；
（六）打击报复稽核人员的。
第十三条 被稽核单位或责任人有下列情况之一的，从轻处罚或免于处罚：
（一）稽核之前，自己主动查出违规问题，并及时纠正、如实汇报的；
（二）违规问题情节轻微，稽核部门查出后能认真检讨并及时纠正的；
（三）积极配合稽核检查的；
（四）本单位或个人抵制无效，被迫违规后主动向上级报告的。
第十四条 稽核处理处罚决定，由稽核派出单位领导审核，报同级主管行长签发后执行。任何单位和个人不得干涉或拒绝执行稽核处理决定。无故不及时执行的，稽核部门应将情况书面报告本级行党委和上级稽核部门。被稽核单位或责任人对处理结果有异议的，可在接到处理决定15日内，向上一级稽核部门申请复议；超过规定期限，视同对处理决定的认可。上级稽核部门要在接到复议申请后30天内进行复议，并将复议意见通知申请复议人。在复议期间，原处理决定照常执行。
第十五条 所有罚没款项均由稽核派出单位下发《稽核处罚通知书》（格式见农发行字〔1998〕157号文），由稽核派出单位的会计部门负责办理具体手续。
扣减被稽核单位的费用支出计划指标，由稽核派出单位通知被稽核单位，同时通知同级会计部门办理有关手续。
对个人的收缴款和罚款可由被处罚人在规定期限内主动缴纳，或由所在单位在被处罚人工资中扣收，由稽核派出单位的会计部门专户管理。
第十六条 会计部门应对被稽核单位的罚扣费用支出计划指标和罚没款的执行情况，及时反馈同级稽核部门。

第四章 附则
第十七条 中国农业发展银行业务委托其他银行或金融机构代理的，对代理行或金融机构单位和个人在粮棉油收购资金贷款管理和使用中的违规违纪行为，稽核派出单位可建议其上一级行比照本办法实施处罚。
第十八条 对本办法中没有明确处罚规定的违规违纪行为，可参照相关处罚尺度予以处罚。
第十九条 本办法由中国农业发展银行总行制定、解释和修订。
第二十条 本办法自印发之日起实行。《中国农业发展银行粮棉油政策性收购资金稽核处罚实施办法（试行）》（农发行字〔1997〕135号）同时废止。


2000年1月10日